ВНУТРЕННИЙ РИСК <<---  --->> КРЕДИТНЫЙ АНАЛИЗ

КРЕДИТНОЕ СОБЫТИЕ

Кредитное событие - это изменение кредитоспособности заемщика или кредитного "качества" финансового инструмента, наступление которого характеризуется четко определенными условиями. Оно применимо к любым кредитным продуктам, включая кредитные производные инструменты.

Определено 6 различных видов кредитного события:
1) банкротство, под которым понимается:
- ликвидация предприятия (за исключением слияния);
- неплатежеспособность (несостоятельность) предприятия;
- переуступка прав требования (цессия);
- возбуждение дела о банкротстве в суде;
- назначение внешнего управляющего имуществом должника;
- наложение ареста третьей стороной на всё имущество должника;
2) досрочное наступление срока исполнения обязательства, которое означает объявление дефолта по любому другому аналогичному обязательству данного заемщика и вступление в силу оговорки о досрочном наступлении срока исполнения данного обязательства;
3) дефолт по обязательству (кросс-дефолт), который означает объявление дефолта по любому другому аналогичному обязательству данного заемщика;
4) неплатежеспособность, подразумевающая невыплату заемщиком определенной суммы в срок (по истечение оговоренного льготного периода);
5) отказ или мораторий, при котором контрагент отказывается от совершения платежа или оспаривает юридическую силу обязательства;
6) реструктуризация задолженности, повлекшая за собой односторонний отказ, отсрочку или изменение графика погашения задолженности на менее выгодных условиях.

Кредитным событием иногда могут быть признаны и такие факты:
- понижение или отзыв рейтинговым агентством кредитного рейтинга заемщика;
- неконвертируемость валюты, вызванная введенными государством ограничениями;
- действия государственных органов, под которыми понимаются:
а) заявления или действия правительства или регулирующих органов, ставящие под угрозу юридическую силу обязательства;
б) война или военные действия, препятствующие осуществлению деятельности правительства или банковской системы.

На практике управление кредитными рисками производится с помощью методик кредитного анализа и отбора заемщиков. Этот анализ заключается в определении кредитоспособности, платежеспособности и финансовой устойчивости заемщика, что приводит к основаниям оформления кредита или отказа в нем. Основной акцент в кредитном анализе делается на готовность и способность заемщика выплатить кредит.